Faceți afaceri în SUA? Raportul BOI este obligatoriu de la 1 ianuarie 2024

Ați auzit de Raportul BOI – Beneficial Ownership Information, adica despre Raportul cu informații privind proprietarul efectiv al unei companii? Dacă faceți afaceri în SUA și aveți o companie înregistrată acolo, Raportul BOI ar fi trebuit să vă atragă atenția de ceva timp.

Raportul BOI este forma juridică care este obligatorie, în anumite circumstanțe, să fie completată de către reprezentanții companiilor din SUA începând cu 1 ianuarie 2024. Acest document ar trebui să dezvăluie proprietarii efectivi ai companiei și cine ia deciziile.

Un raport BOI sau un raport cu informațiile privind proprietarul efectiv al unei companii este un raport pe care fiecare companie din SUA trebuie să-l depună la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), un birou al Departamentului Trezoreriei din SUA, pentru a identifica beneficiarul (beneficiarii) companiei și solicitanții companiei.

Prin depunerea unui raport BOI, companiile care raportează trebuie să furnizeze informații despre companie, proprietarii efectivi, persoanele care în cele din urmă dețin aceste companii sau le controlează, solicitanții companiei și persoanele care au înregistrat prima dată compania în SUA.

Potrivit legislației, beneficiar efectiv este orice persoană care, direct sau indirect:

1. Exercită un control substanțial asupra companiei sau
2. Deține sau controlează cel puțin 25% din companie

Oricine poate lua decizii cruciale în numele companiei din raport este considerat că exercită un control substanțial asupra companiei.

Desigur, există derogări de la această măsură. Totuși, prin adoptarea acestei măsuri legislative, SUA fac un pas critic pentru a preveni și a descuraja spălarea banilor, evaziunea fiscală și alte activități ilicite.

Nu sunteți sigur dacă trebuie să completați un raport BOI? Contactați companiile specializate în procedura BOI Report; acestea vă vor oferi consultanţă de specialitate pe acest subiect.